江苏龙网

  1. 首页 > 社会 > >

山东高法分期还款超过年利率36%的部分，是返还借款人？还是抵充本金？


北京联盟_本文原题：分期还款超过年利率36%的部分 ， 是返还借款人？还是抵充本金？
山东高法分期还款超过年利率36%的部分，是返还借款人？还是抵充本金？
本文插图

分期还款超过年利率36%的部分 ， 是返还借款人？还是抵充本金？
在民间借贷纠纷中 ， 若借贷双方约定年利率超过36%且为分期还款 ， 会导致借款人每一期支付的利息都超出年利率36%的法定利率 。 那超出的部分应当如何处理？
一、一次性还本付息的处理方式
可以明确的是 ， 在一次性还本付息（非分期还款）的情况下 ， 超过年利率36%部分的利息如何处理 ， 在实践中并无异议 。 法条依据为：
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（下称《民间借贷司法解释》）第二十六条第二款 借贷双方约定的利率超过年利率36% ， 超过部分的利息约定无效 。 借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的 ， 人民法院应予支持 。
首先 ， 该条款共两句 ， 第一句话表明：借款人按约支付利息的情况下 ， 即使“约定的利息超过年利率36%”是借贷双方的真实意思表示 。 超过年利率36%部分的利息也属无效 。
其次 ， 该条款第二句话 ， 借款人在依约支付利息之后 ， 出借人要将 “超过上限的给付的利息应当作为不当得利返还债务人 。 ”（引用《司法解释理解与适用全集.合同卷3》出版社：人民法院出版社 ， 出版日期：2019.08.01） 。 故当借款一次性还本付息后 ， 出借人应当按借款人的请求 ， 将已支付的超过年利率36%部分的利息 ， 返还给借款人 。
但是 ， 假设该笔借款约定的是分期还款 ， 出借人在收到每一期还款时 ， 超出年利率36%的部分 ， 都会产生不当得利 。 该“超出的部分” ， 用不同的方式处理 ， 就会有不同的结果 。
二、分期还款时 ， 处理方式的分歧
第一种方式：按照《最高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法>若干问题的解释(二)》（下称《合同法司法解释（二）》）
《合同法司法解释（二）》第二十一条　债务人除主债务之外还应当支付利息和费用 ， 当其给付不足以清偿全部债务时 ， 并且当事人没有约定的 ， 人民法院应当按照下列顺序抵充：
（一）实现债权的有关费用；
（二）利息；
（三）主债务 。
如适用该条款 ， 则每一期“超出部分的利息”应当抵充“主债务” ， 即抵充借款本金 。 因此 ， 导致的结果为：借款本金随每一期还款而逐次减少 。
第二种方式：按照《民间借贷司法解释》第二十六条第二款 。 如适用该条款 ， 则每一期“超出的部分”返还给借款人 ， 不产生抵充借款本金的结果 。 因此 ， 借款本金不会减少 。
综上 ， 可以看出用不同的方式处理会产生不同的结果 。 如按照第一种方式还款 ， 借款本金逐次递减 ， 会导致利息也相应减少 。 进而导致最终还款的本息之和会小于第二种方式 ， 故第一种方式对借款人有利 。 如按照第二种方式 ， 借款的本金与每一期的利息并不会减少 。 导致最终还款本息之和的总额更高 ， 故对出借人有利 。 本文就围绕着这两个法条进行讨论 。
为便于理解 ， 笔者设计如下案例模型：甲借款给乙 ， 双方约定：本金100元 ， 月息4分（年利率48%） ， 乙每月还甲4元 ， 10个月后还本付息 。 嗣后 ， 乙每月依约还款 ， 第7个月之后未还款 。 嗣后 ， 乙逾期且未还款 。 在第12个月 ， 甲将乙起诉至法院 ， 要求还本付息 。
山东高法分期还款超过年利率36%的部分，是返还借款人？还是抵充本金？
本文插图

故 ， 依第一种方式计算 ， 截止至第12个月 ， 乙应当归还甲的本金为93.52元 。 利息为以93.52元为基数 ， 按年利率24% ， 自第7个月起至第12个月止 ， 即：93.52×0.02×6=11.22元 。 加上本金93.52元 ， 再加上以前6个月支付的24元利息 。 乙共偿还甲借款本息128.74元 。


推荐阅读


上一篇：走进兴义520！兴义市民政局结婚登记“生意火爆”，排队排到桔山广场

下一篇：张某关注|南宁一男子开车上路炫技玩“漂移”，被罚了！他还自称……