出纳工作职责(出纳员的岗位职责具体是什么?)
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出纳的工作职责(出纳的工作职责是什么？)
一、银行存款管理
1.设置“存款日记账”，出纳每天按照业务发生顺序逐一登记 。出纳会定期将公司银行存款的账面余额与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额信息资源网月度对账表，由公司财务部长签字后提交公司经理审核 。
2.除日常小额支付所需限额以外的现金、各种汇票、支票等 。公司收到的款项应及时存入银行 。
3.公司任何人不得出租或出借公司的银行账户 。
4.出纳每周向公司经理汇报银行存款收付周报 。
5.财务部人员要加强银行存款余额和支付业务的保密，财务部只向公司领导提供银行存款余额 。
6.公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批表”，由部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票时必须有收款人和经办人员的收据 。
7.当公司收到客户的货款或汇票不能存入银行等情况时，出纳应在最短的时间内通知公司经理和销售部经理 。
二 。现金管理
1.公司收入现金根据我国《现金管理条例》的规定，公司销售产品、提供劳务、回收副产品等营业收入收到现金时，必须向付款方开具销售发票或收据，按照规定的期限、顺序、逐栏和全部栏目一次性填写，并加盖“收到现金”和“收款方”的印章 。
2.公司现金支付范围:农副产品收购；公司员工工资、津贴和奖金信息资源网；个人劳动报酬；商务人士必须携带的差旅费；结算起点以下的零星支出(公司结算起点为500元)；总经理批准的其他费用 。
如果收银员支付的个人款项超过现金限额，他应该用支票支付 。如需全额支付现金，需经财务部长审核，公司经理批准后支付 。
3.出纳可以从公司库存现金限额或从银行存款中支付现金，不能支付现金 。因特殊情况确需花费的，应提前报公司经理批准 。
4.公司股票备付金限额为1000元，出纳按规定妥善保管，超出部分随时存入银行 。
5.出纳从银行提取备用金，填写“现金回单”，经财务部长和公司经理批准后提取 。
6.公司员工因工作需要借用现金，需要填写一张“借条”，经部门负责人、公司财务部负责人、公司经理签字批准后支取 。
7.柜员不得使用不符合公司财务制度的凭证库存现金，公司员工不得使用公司银行账户代其他单位或个人存取现金 。
8.出纳应建立健全现金账户，对现金收支进行逐笔登记，并与日报表进行日结 。
三 。支票管理
【出纳工作职责(出纳员的岗位职责具体是什么?)】1.公司支票应由出纳员保管 。
2.公司的“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部长和出纳保管 。支票盖章时，由财政部长本人加盖“财务专用章”，并对原付款凭证进行复核 。
3.出纳应妥善保管公司支票，由此造成的公司损失由本人承担全部责任 。
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