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出纳员的岗位职责具体是什么？ 出纳的职责


出纳员的岗位职责具体是什么？ 出纳的职责

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出纳员的职责是什么？)
一、银行存款管理
1.设置“存款日记账” ， 出纳每天按照业务发生顺序逐一登记 。出纳定期将公司银行存款的账面余额与银行对账单进行核对 ， 并按月编制银行对账表 ， 由公司财务部长签字后提交公司经理审核 。
2.除日常小额支付所需限额以外的现金、各种汇票、支票等 。公司收到的款项应及时存入银行 。
3.公司任何人不得出租或出借公司的银行账户 。
4.出纳每周向公司经理汇报银行存款收付周报 。
5.财务部人员要加强银行存款余额和支付业务的保密 ， 财务部只向公司领导提供银行存款余额 。
6.公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批表” ， 由部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款 ， 支付支票时必须有收款人和经办人员的收据 。
7.当公司收到客户货款或汇票无法存入银行等情况时 ， 出纳应在信息资源网内以最短的时间通知公司经理和销售部经理 。

二.现金管理
1.公司收入现金按照我国现金管理条例的规定 ， 收到公司销售产品、提供劳务、回收副产品等营业收入的现金时 ， 需向付款信息资源网方开具销售发票或收据 ， 按规定的时限、顺序、逐栏、全栏一次性填写 ， 并加盖“现金已收”和“收款人”印章 。
2.公司现金支付范围:农副产品收购；公司员工的工资、津贴和奖金；个人劳动报酬；商务人士必须携带的差旅费；结算起点以下的零星支出(公司结算起点为500元)；总经理批准的其他费用 。
出纳个人付款超过现金使用限额 ， 由信息资源网上票支付 。如确需支付全额现金 ， 经财务部长审核 ， 公司经理批准后支付 。
3.出纳可以从公司库存现金限额或从银行存款中支取现金 ， 不允许支付现金 。因特殊情况确需花费的 ， 应提前报公司经理批准 。
4.公司股票备付金限额为1000元 ， 出纳按规定妥善保管 ， 超出部分随时存入银行 。
5.出纳从银行提取备用金 ， 填写“现金回单” ， 经财务部长和公司经理批准后提取 。
6.公司员工因工作需要借用现金 ， 需要填写一张“借条” ， 经部门负责人、公司财务部负责人、公司经理签字批准后支取 。
7.柜员不得使用不符合公司财务制度的凭证库存现金 ， 公司员工不得使用公司银行账户代其他单位或个人存取现金 。
8.出纳应建立健全现金账户 ， 对现金收支进行逐笔登记 ， 并与日报表进行日结 。
三.支票管理
1.公司支票应由出纳员保管 。
2.公司的“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部长和出纳保管 。支票盖章时 ， 由财政部长本人加盖“财务专用章” ， 并对原付款凭证进行复核 。
3.出纳应妥善保管公司支票 ， 由此造成的公司损失由本人承担全部责任 。
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【出纳员的岗位职责具体是什么？ 出纳的职责】


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