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中年|康美300亿造假案余波未了！广发证券保荐资格被暂停6个月，14人受惩处


就在康美实控人被采取强制措施的第二天 ， 广发证券也迎来了证监会的行政监管措施 。
7月10日 ， 证监会对广发证券在康美药业相关投行业务中的违规行为依法下发行政监管措施事先告知书 ， 拟对广发证券采取暂停保荐机构资格6个月、暂不受理债券承销业务有关文件12个月的监管措施 。
中年|康美300亿造假案余波未了！广发证券保荐资格被暂停6个月，14人受惩处
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同时 ， 证监会还对14名直接责任人及负有管理责任的人员分别采取认定为不适当人选10年至20年、公开谴责、限制时任相关高管人员领取报酬等监管措施 ， 并责令广发证券对相关责任人员进行内部追责 ， 按公司规定追回相关报酬收入 。
祸起康美药业300亿造假案
康美药业财务造假案曾在2019年轰动资本市场 。 在康美药业的处罚落地后 ， 作为其保荐机构的广发证券是否也会遭受到监管处罚一直备受关注 。。
【中年|康美300亿造假案余波未了！广发证券保荐资格被暂停6个月，14人受惩处】据悉 ， 2001年康美药业上市 ， 广发证券担任其保荐机构 。 2006-2019年间 ， 康美药业通过广发证券共融资252.55亿元 ， 包括定向增发、公司债、可转债等 。 2014年以来 ， 广发证券及其资管子公司为康美药业大股东马兴田夫妇共实现33次股票质押融资 。

2018年开始 ， 康美药业多次被质疑财务造假及其实控人操纵股价 ， 当年12月28日 ， 康美药业因涉嫌信息披露违法违规 ， 被证监会立案调查 。
根据证监会行政处罚决定书 ， 康美药业被证监会认定 ， 2016年至2018年期间 ， 康美药业涉嫌通过仿造、变造增值税发票等方式虚增营业收入约300亿元 ， 通过伪造、变造大额定期存单等方式虚增货币资金达886亿元 。 上述行为致使康美药业披露的相关年度报告存在虚假记载和重大遗漏 。
最终 ， 康美药业被证监会行政处罚60万元 ， 6位负责人被宣布10年至终身证券市场禁入 。 而经证监会调查 ， 广发证券及相关人员在康美药业投行项目执业过程中未能勤勉尽责 ， 存在尽职调查环节基本程序缺失、缺乏应有的执业审慎、内部质量控制流于形式、未按规定履行持续督导义务等重大违规行为 。
2020年7月9日晚 ， ST康美发布公告称 ， 公司实际控制人马兴田因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被公安机关采取强制措施 。
此次处罚对广发证券影响有多大？
此次处罚主要涉及广发证券的投资银行业务 。 根据2019年年报 ， 广发证券投资银行业务实现收入为14.49亿元 ， 占总收入的6.35% 。

细化来看 ， IPO方面 ， 2019年广发证券完成股权融资主承销家数34家 ， 行业排名第4；股权融资主承销金额266.14亿元 ， 行业排名第8；其中 ， IPO主承销家数16家 ， 行业排名第4；IPO主承销金额89.6亿元 ， 行业排名第5 。
一位投行债券业务人士告诉证券时报采访人员 ， “此次证监会的处罚算是相当严重 ， 债券承销业务被暂停12个月 ， 市场份额可能会急剧萎缩 。 但其实在这个处罚没出来之前已经有体现了 ， 今年上半年广发证券债承销额相比于往年同期已有较大幅度下降 。 ”
证券时报采访人员查询发现 ， 2020年上半年 ， 广发证券债券总承销金额为747.73亿元 ， 总承销排名35名 ， 市场份额为0.60% ， 而去年同期其总承销金额为1028.66亿元 ， 排名24名 ， 市场份额为1.11% 。 而行业排名第一的中信证券总承销金额为5630.69亿元 ， 市场份额为4.52% 。
今年以来 ， 广发证券保荐的4家企业成功上会 ， 其中上海丽人丽妆化妆品股份有限公司是与华泰联合证券有限责任公司共同作为主承销商 ， 市场此前一度猜测广发证券投行业务将免于康美药业事件影响 。
截止7月10日收盘 ， 券商股普遍下跌 ， 广发证券下跌4.34% ， 报收17.65元/股 ， 市值为1345亿 。


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