江苏龙网

  1. 首页 > 资讯 > 科技 > >

心花木向阳生|为什么“现金流”越来越比“利润率”更重要？（深度好文）


北京联盟_本文原题：为什么“现金流”越来越比“利润率”更重要？（深度好文）
心花木向阳生|为什么“现金流”越来越比“利润率”更重要？（深度好文）
本文插图

一个游客路过一个小镇 ， 他走进一家旅馆给了店主1000元现金 ， 挑了一个房间 ， 他上楼以后 ， 店主拿这1000元给了对门的屠夫支付了这个月的肉钱；屠夫去养猪的农夫家里把欠的买猪款付清了 ， 农夫还了饲料钱 ， 饲料商贩还清了赌债 ， 赌徒赶紧去旅馆还了房钱 ， 这1000元又回到旅馆店主手里 ， 可就在此时 ， 游客下楼说房间不合适 ， 拿钱走了；但是 ， 全镇的债务都还清了！看完这个故事 ， 请问有谁亏了吗？一个也不亏 ， 没有这1000元现金 ， 大家都还在相互持续的追债 ， 后果不堪设想， 可外地游客带来的1000元现金流动了一下 ， 大家的债务就全部解决了 。 这就是资金流动让经济社会焕发了生机！
01
现金流的故事
1.重视现金流
公司经营当中同样离不开现金 ， 如果没有这些现金 ， 可想而知 ， 公司的经营将是多么糟糕 ， 流动资金为什么重要 ， 因为它每周转一次都能产生营业收入和利润 ， 所以本质上说 ， 流动资金就是公司利益的创造者 。
如今生意不好做 ， 前几年还在说大鱼吃小鱼 ， 去年又说快鱼吃慢鱼 ， 今年可好了 ， 大鱼吃大鱼！小鱼吃小鱼！公司要想在这样的逆境中生存下来 ， 着实不易！
一些刚刚入行的小公司 ， 本来创业资金就不足 ， 为了生存 ， 虎口夺食 ， 展开低价竞争 ， 货物发出去以后 ， 账款被客户拖欠 ， 公司房租都已经一次性支付 ， 员工薪资及各项固定费用都无法拖欠 ， 几个资金不流动的合同做下来以后 ， 这些公司就面临关门倒闭了 ， 他们没有输给对手 ， 输给了“钱” 。
现金是公司的血液 ， 只有流动起来 ， 才能产生利益 ， 才会推动公司的发展 ， 如果一个公司没有充足的现金便无法正常运转 ， 这种局面如果一直得不到改善的话 ， 必然危及公司生存！
资金不但要流动 ， 并且在流动中获取利益 ， 凡是不盈利的商业活动也是在失血 ， 古语道：千做万做 ， 亏本不做！当然 ， 现代经济领域里 ， 有些商业模式可以暂时性的不盈利 ， 但是一定要清楚什么时候可以盈利 ， 不然就会造成持续的“失血”现象 ， 后果很严重！
一个公司经营的好坏不能仅仅看损益表（利润表） ， 国外很多大型公司都是在公司赢利的阶段突然崩溃的 ， 原因就是公司经营“失血严重” ， 流动资金匮乏导致资金链断裂后阵亡 ， 很可惜的是 ， 这些都不是被竞争对手击败的！
生意少做一点 ， 公司不会致命 ， 但是资金都被流通环节占用了的话 ， 如果不能在财务安全期内让资金流动起来 ， 公司的命运就岌岌可危 。
2.资本家 VS 资产家
如果上帝给我选择的机会：我选择做一个优雅的资本家 ， 有资本可以换资产 ， 可是有资产不一定能换资本 ， 经济现象往往就是 ， 当你着急出售资产的时候 ， 偏偏资本家都不愿意出钱！02
最快速度明白现金流量表 现金流量表力图回答以下两个核心问题：
１）我的现金和上期比是增加还是减少了？
２）我的“钱”都花在什么地方？（经营 or 投资or 融资？）
回答了以上两个问题 ， 分析师通常会通过比较经营性现金净流量和净利润的关系来分析企业的盈利质量 。
经营性现金净流量反映的是日常经营活动带给企业的现金净流量 ， 是经营性现金流入和经营性现金流出的净值反映 。 净利润 ， 从损益的角度回答了企业本期是否盈利的问题 ， 是所有收入抵减成本费用以及税金后的净利 。 其中 ， 收入包括经营性和投资性（投资收益） ， 成本费用包括付现成本以及非付现成本（比如折旧摊销 ， 一种经济学上的成本 ， 他的形成是因为一次性支付购买设备或者无形资产 ， 但是经济学上应该按照一定期间确认的成本） 。


推荐阅读


上一篇：实舟软件推荐|如果还没有用过这3款神器，那办公室的生活将会多么的枯燥1.Worktile2. MoreExcel33.鹿班设计

下一篇：阿威的厨房故事|老外感叹：中国最令人敬佩的一点，就是一个华为就能让所有人团结