数控|欧科亿过会：今年科创板过会第94家 民生证券过5单
中国经济网北京8日21日讯 科创板上市委2020年第61次审议会议于昨日召开 ， 审核结果显示 ， 同意株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（简称“欧科亿”）发行上市首发 。 这是今年过会的第94家科创板企业 。
欧科亿本次发行的保荐机构是民生证券股份有限公司 ， 保荐代表人为宋彬、金亚平 。 这是民生证券今年保荐成功的第5单科创板项目 。 此前 ， 4月27日 ， 民生证券保荐的山大地纬软件股份有限公司首发获通过；6月3日 ， 民生证券保荐的广州安必平医药科技股份有限公司首发获通过；6月15日 ， 民生证券保荐的浙江瑞晟智能科技股份有限公司首发获通过；6月29日 ， 民生证券保荐的浙江海德曼智能装备股份有限公司首发获通过 。
欧科亿是一家专业从事硬质合金制品和数控刀具产品的研发、生产和销售 ， 具有自主研发和创新能力的高新技术企业 。 公司生产的硬质合金制品主要是锯齿刀片和圆片 ， 经下游企业加工制成硬质合金锯片、圆片铣刀等硬质合金切削刀具 ， 广泛应用于切割各种非金属和金属材料工件 。 公司生产的数控刀具产品主要是数控刀片 。 数控刀片是数控机床实现切削功能的“牙齿” ， 是工作母机的关键部件 ， 广泛应用于加工不锈钢、钢、铸铁、有色金属等金属材料工件 。
袁美和与谭文清为公司控股股东、实际控制人 。 本次发行前 ， 袁美和直接持有欧科亿24.08%的股份 ， 通过员工持股平台株洲精锐间接持有欧科亿2.38%的股份 。 谭文清直接持有欧科亿13.66%的股份 。 袁美和与谭文清合计直接或间接持有本次发行前欧科亿40.12%的股份 ， 控制的表决权合计占本次发行前公司总股本的37.74% ， 并通过签署《一致行动人协议》 ， 成为公司的共同实际控制人 。 二人均为中国国籍 ， 无境外永久居留权 。
欧科亿本次拟在上交所科创板公开发行股票不超过2500万股 ， 占发行后总股本的比例不低于25% 。 本次发行股份全部为公开发行新股 ， 不涉及股东公开发售股份的情形 。 发行后总股本不超过1亿股 。 欧科亿拟募集资金5.08亿元 ， 其中4.50亿元用于年产4000万片高端数控刀片智造基地建设项目 ， 5800万元用于数控精密刀具研发平台升级项目 。
审核意见
1.请发行人补充披露发行人与同行业公司株洲华锐的经营数据的对比分析 。
2.请发行人说明围绕研发项目从立项、结项到根据项目成果进行奖励所建立的内部控制体系 。 请保荐人发表明确核查意见 。
上市委会议提出问询的主要问题
1.请发行人代表：（1）从产品技术壁垒和行业竞争格局的角度 ， 说明自身科技含量 ， 解释核心技术产品占比偏低的原因 ， 分析核心技术产品价格逐年下降、毛利率整体偏低受核心技术先进性因素的影响；（2）解释与高校合作直到 2019 年才全面展开的原因及合理性 ， 并结合发行人所处细分领域的技术发展趋势 ， 说明进一步提升核心技术先进性和市场地位的措施 。 请保荐代表人发表明确意见 。
2.请发行人代表：（1）分析报告期内研发投入逐年快速增长的原因及合理性；（2）说明是否已经围绕研发项目建立从立项、结项到根据项目成果进行奖励等的内部控制体系 ， 并将产学研纳入其中 。 请保荐代表人发表明确意见 。
3.请发行人代表分析温州瑞拓在报告期内快速成长为最大经销商之一的原因 ， 说明是否对温州瑞拓在价格折扣、发货安排、信用期限等方面提供优于其他经销商的特殊安排 。 请保荐代表人说明对报告期内发行人收入增长较大的客户的销售真实性所作的核查工作 ， 并发表明确意见 。
科创板过会企业一览：
