江苏龙网

  1. 首页 > 人文 > >

李腊琴|同力机械过会：今年IPO过关第245家 中原证券过3单

中国经济网北京10月16日讯 证监会第十八届发行审核委员会2020年第148次发审委会议于昨日召开 ， 审核结果显示 ， 江苏同力日升机械股份有限公司（简称“同力机械”）首发获通过 。 这是今年过会的第245家企业(未含科创板) 。
截至目前 ， 今年科创板已过会143家企业 。 加上科创板 ， 这是今年过会的第388家企业 。
同力机械本次发行的保荐机构为中原证券股份有限公司 ， 保荐代表人为宋锴、樊犇 。 这是中原证券今年保荐成功的第3单IPO项目 。 此前 ， 9月22日 ， 中原证券保荐的河南百川畅银环保能源股份有限公司过会；昨日 ， 中原证券共保荐两家公司过会 ， 分别为上海太和水环境科技发展股份有限公司与同力机械 。
同力机械主要从事电梯部件及电梯金属材料的研发、生产和销售 。 公司主要产品包括扶梯部件、直梯部件和电梯金属材料等三大类 ， 扶梯部件涵盖裙板、盖板、栏板、扶手回转、驱动总成、扶手导轨、梯路导轨；直梯部件涵盖导轨支架、曳引机支架、对重架、保护屏组件、缓冲器支架、轿厢上/下梁、直梁、轿顶/底、轿底托架；电梯金属材料系各电梯厂家定制化不锈钢材料等各类细分产品 。
同力机械控股股东为李国平、李腊琴夫妇 ， 实际控制人为李国平、李腊琴、李铮、李静 。 李国平与李腊琴为夫妻关系 ， 李铮、李静分别为李国平、李腊琴夫妇之子女 。 截至招股说明书签署日 ， 控股股东李国平持有公司45.09%股权 ， 李腊琴持有公司32.38%股权 ， 李铮、李静分别持有公司4.57%股权 。 同时 ， 李国平、李腊琴分别持有丹阳日升99.00%、1.00%股权 ， 李国平持有丹阳合力13.75%的出资份额并任丹阳合力执行事务合伙人（普通合伙人） 。 丹阳日升及丹阳合力为实际控制人一致行动人 。 李国平、李腊琴、李铮、李静合计控制发行人95.24%表决权 。
同力机械本次拟在上交所主板公开发行股票不超过4200万股 ， 占发行后总股本的比例不低于25.00% 。 本次发行未安排公司股东公开发售的股份 。 同力机械拟募集资金7.83亿元 ， 其中5.70亿元用于电扶梯部件生产建设项目 ， 7300万元用于电扶梯部件研发中心建设项目 ， 1.40亿元用于补充流动资金项目 。
发审委会议提出询问的主要问题：
1、报告期内 ， 发行人营业收入持续增加 ， 其中前5大客户销售收入占比约80% ， 客户集中度较高 。 请发行人代表说明：（1）主要客户相对集中是否具有行业普遍性 ， 发行人对主要客户是否具有核心竞争能力 ， 在客户稳定性和业务持续性方面是否存在重大风险；（2）报告期内营业收入持续增加的原因及合理性；房地产市场政策变化对发行人持续经营能力是否产生重大不利影响；（3）报告期内不同产品主要客户销售价格是否存在异常波动 ， 主要产品销售价格变动是否对发行人生产经营产生重大不利影响；（4）发行人安全生产相关内控制度是否健全并有效执行 ， 相关风险是否充分揭示 。 请保荐代表人说明核查依据、过程 ， 并发表明确核查意见 。
2、发行人主要原料包括不锈钢、碳钢和结构件 ， 报告期内部分非关键工序采用委外加工方式生产 。 请发行人代表说明：（1）不锈钢及碳钢主要供应商采购单价与市场价格是否存在严重背离的情形 ， 外协加工单价是否处于合理区间；（2）主要产品的单位材料成本变动与当期原料采购单价波动是否相匹配；（3）主要原料采购量及耗用量与产品生产量是否存在匹配关系 ， 投入产出率是否合理；报告期内外协加工量的变动是否符合发行人生产经营实际；（4）主要原料供应商及外协加工商的行业地位、经营规模和征信情况与发行人的采购规模是否相匹配；是否存在为发行人分担成本费用的情形 。 请保荐代表人说明核查依据、过程 ， 并发表明确核查意见 。
3、报告期内 ， 发行人主营业务毛利率持续下滑 。 请发行人代表说明：（1）报告期内主营业务毛利率持续下滑的原因及合理性 ， 是否与行业可比公司一致 ， 外部经营环境或发行人自身是否发生重大不利变化；（2）直梯部件销售毛利率显著低于扶梯部件的原因及合理性；（3）电梯金属材料销售价格与主要客户其他供应商是否存在显著差异 ， 报告期内销售毛利率持续较低的原因 ， 与行业可比公司同类产品是否存在显著差异 。 请保荐代表人说明核查依据、过程 ， 并发表明确核查意见 。


推荐阅读


上一篇：蒂普·奥尼尔|港媒文章：脱钩？中美关系比特朗普以为的更坚韧

下一篇：毛利率|联德机械过会：今年IPO过关第243家 中信证券过15单