欧科|阿拉丁、欧科亿、慧翰股份、豪森股份科创板IPO通过上市委审核
8月21日,资本邦获悉,科创板上市委2020年第61次审议会议、第62次会议结果显示:同意上海阿拉丁生化科技股份有限公司、株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司、慧翰微电子股份有限公司、大连豪森设备制造股份有限公司首发上市。
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截至2020年8月21日,总计有418家企业向上交所提交了科创板上市申要求,其中“已问询”166家、“已受理”10家、“上市委会议结果”4家、“提交注册”21家,“注册结果”180家,“中止”3家,还有33家“终止”审核。
一、上海阿拉丁生化科技股份有限公司(简称:阿拉丁)
阿拉丁是集研发、生产及销售为一体的科研试剂制造商,业务涵盖高端化学、生命科学、分析色谱及材料科学四大领域,同时配套少量实验耗材。
截至招股说明书签署日,阿拉丁实际控制人徐久振、招立萍夫妇直接与间接合计支配公司63.95%的表决权。
最新上会稿数据显示,2017年至2019年,公司实现营收分别为12,649.67万元、16,629.03万元、20,960.34万元;实现归属于母公司所有者的净利润分别为3,196.51万元、5,341.54万元、6,369.10万元。
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阿拉丁本次上市选择的具体标准为《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》第二十二条规定的上市标准中的“(一)预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元”。
阿拉丁本次拟公开发行股票不超过2,523.34万股,不低于发行后总股本25%。募集资金拟用于高纯度科研试剂研发中心、云电商平台及营销服务中心建设项目和补充营运资金。
此次申报科创板,阿拉丁与广州赛意的合同纠纷诉讼的最新进展、公司商业模式的可持续性和成长空间、现有销售模式和定制原料模式下公司的库存与业务的管理能力、销售能力与使用募集资金提高的生产能力是否匹配等问题被上市委问询。上市委要求阿拉丁说明:
1.(1)与广州赛意的合同纠纷诉讼的最新进展;(2)后续ERP建设的进展及系统运行情况;(3)结合与广州赛意合作项目在计划与执行过程中出现的问题,分析公司所依赖的电商模式是否受到ERP系统建设进程的影响,说明公司列为募集资金项目的“云电商平台及营销服务中心建设”项目的技术准备情况。要求保荐代表人发表明确意见。
2.上市委要求公司:(1)结合报告期各年度长库龄存货的管理、检验、销售、跌价计提等方面的情况,说明公司能否依赖信息系统对库存商品实施有效控制;(2)结合库存商品账面价值较高且占资产总额比例较高、库龄三年以上且期后未销售者占比较高的事实,考虑长库龄存货的跌价风险和市场可销售性,说明公司商业模式的可持续性和成长空间、如何平衡SKU的多样性和定制特点带来的存货风险。要求保荐代表人发表明确意见。
3.上市委要求公司:(1)针对不同销售模式在客户管理、市场开拓等方面的优势和劣势,与同行业可比公司进行比较,并分析较高的净利率和收入增长率的可持续性;(2)说明现有销售模式和定制原料模式下公司的库存与业务的管理能力、销售能力与使用募集资金提高的生产能力是否匹配。要求保荐代表人发表明确意见。
株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司(简称:欧科亿)
欧科亿是一家专业从事数控刀具产品和硬质合金制品的研发、生产和销售,具有自主研发和创新能力的高新技术企业。公司生产的数控刀具产品主要是数控刀片。
袁美和与谭文清为公司控股股东、实际控制人。本次发行前,袁美和直接持有公司24.08%的股份,通过员工持股平台株洲精锐间接持有公司2.38%的股份。谭文清直接持有公司13.66%的股份。袁美和与谭文清合计直接或间接持有本次发行前公司40.12%的股份,控制的表决权合计占本次发行前公司总股本的37.74%,并通过签署《一致行动人协议》,成为公司的共同实际控制人。
财务数据显示,2017年-2019年,公司实现营收分别为4.28亿元、5.84亿元、6.03亿元;实现归母净利润分别为4457.97万元、6709.49万元、8843.78万元。
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公司本次发行选择《上海证券交易所科创板股票上市规则》中2.1.2条中第一套标准:“预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元,或者预计市值不低于人民币10亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元”。
欧科亿本次拟公开发行不超过2,500万股,占发行后总股本的比例不低于25%。本次募集资金扣除发行费用后,将用于年产4,000万片高端数控刀片智造基地建设项目和数控精密刀具研发平台升级项目。
上市委的审核意见为:要求公司补充披露公司与同行业公司株洲华锐的经营数据的对比分析、内部控制体系等。具体如下:
1.要求公司补充披露公司与同行业公司株洲华锐的经营数据的对比分析。
2.要求公司说明围绕研发项目从立项、结项到根据项目成果进行奖励所建立的内部控制体系。要求保荐人发表明确核查意见。
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