收购|ST步森收深交所问询函,28亿收购微动天下是否构成重组上市?

新京报讯(采访人员 郑艺佳)10月16日 , 浙江步森服饰股份有限公司(以下简称“ST步森”)收到深交所问询函 。 此前 , ST步森宣布 , 拟以约28亿元收购浙江微动天下信息技术股份有限公司(以下简称“微动天下”)股权 , 也因此引发了外界关于其“借壳上市”的猜测 。
9月26日 , ST步森披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》 , 宣布初步拟以28.16亿元的交易对价 , 收购微动天下100%股权 。 资料显示 , 微动天下主营业务为搭建、管理公众号以及抖音/快手账号等SaaS产品 。 ST步森方面称 , 本次收购完成后 , 将有助于提升公司门店和产品的互联网营销水平 , 增加产品的销售渠道 。
据公告 , ST步森2019年年末的资产净额为3.39亿元 , 而微动天下的资产净额高达28.16亿元 , 远超ST步森 , 且双方营收规模相当 , 引发了外界关于“借壳”的讨论 。 而本次交易是否构成重组上市 , 也成为深交所首先关注的问题 。
在问询函中 , 深交所指出 , ST步森主营业务为传统服装销售 , 微动天下主营业务为SaaS服务 , 要求ST步森说明本次交易后公司主营业务是否发生根本性变化 , 各主营业务是否存在协同效应 , 以及相关股东的问题 。
此前 , ST步森在交易预案中曾否认构成重组上市这一点 。 ST步森方面称 , 本次交易是上市公司推动数字化进程的重要举措 , 微动天下未来将深度融合到ST步森新零售业务体系中 , 不会导致上市公司主营业务发生根本变化 。 本次交易完成后 , 也不会导致ST步森实际控制人发生变更 , 因此不构成重组上市 。
【收购|ST步森收深交所问询函,28亿收购微动天下是否构成重组上市?】此外 , 截至6月30日 , 微动天下所有者权益为2.63亿元 , 预估值为28.2亿元 , 评估增值率高达972.24% 。 深交所也要求ST步森说明本次评估增值率较高的原因及合理性 , 收购微动天下是否有利于提高上市公司资产质量、改善财务状况及增强持续经营能力等问题 。
新京报采访人员 郑艺佳
编辑 李铮 校对 刘军


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