航空发动机|航亚科技过会：今年科创板过会第103家 光大华泰保荐
中国经济网北京8月31日讯 上交所科创板股票上市委员会2020年第67次审议会议于8月28日上午召开 ， 审议结果显示 ， 同意无锡航亚科技股份有限公司（以下简称“航亚科技”）首发上市 。 这是2020年第103家过会的科创板企业 。
航亚科技此次发行的联合保荐机构为光大证券和华泰联合证券 ， 光大证券保荐代表人为吕雪岩、林剑云；华泰联合证券保荐代表人为唐逸凡、刘惠萍 。 这是光大证券今年保荐过会的第3.5家科创板企业 。 光大证券此前保荐过会的3家科创板企业分别是浙江德马科技股份有限公司、安徽皖仪科技股份有限公司、南亚新材料科技股份有限公司 。 这是华泰联合证券今年保荐过会的第12.5家科创板企业 。 华泰联合证券此前保荐过会的12家科创板企业分别是天合光能股份有限公司、孚能科技（赣州）股份有限公司、深圳市燕麦科技股份有限公司、南京迪威尔高端制造股份有限公司、三生国健药业（上海）股份有限公司、安徽大地熊新材料股份有限公司、江苏艾迪药业股份有限公司、成都盟升电子技术股份有限公司、河南仕佳光子科技股份有限公司、苏州世华新材料科技股份有限公司、浙江蓝特光学股份有限公司、上海宏力达信息技术股份有限公司 。
航亚科技是一家专业的航空发动机及医疗骨科领域的高性能零部件制造商 ， 专注于航空发动机关键零部件及医疗骨科植入锻件的研发、生产及销售 ， 主要产品包括航空发动机压气机叶片、转动件及结构件（整体叶盘、盘环件、机匣、整流器等）、医疗骨科植入锻件（髋臼杯、髋柄及胫骨平台等精锻件）等高性能零部件 。
航亚科技控股股东、实际控制人为严奇 。 截至本招股说明书签署日 ， 严奇直接持有公司19.26%的股份、通过华航科创控制公司5.17%股份 ， 并通过与阮仕海、朱宏大等11名股东签署《一致行动人协议》及其补充协议控制公司24.54%股份 。 综上 ， 严奇合计控制公司48.98%的股份 ， 能够对董事会决策和公司经营活动产生重大影响 ， 为公司控股股东、实际控制人 。
航亚科技本次拟在上交所科创板发行的股票数量不超过6460万股 ， 不低于发行后总股本的25% 。 本次发行全部为新股发行 ， 原股东不公开发售股份 。 公司与主承销商可采用超额配售选择权 ， 采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过A股首次公开发行股票数量的15% 。 航亚科技拟募集资金6.72亿元 ， 其中 ， 5.78亿元用于航空发动机关键零部件产能扩大项目 ， 9378.03万元用于公司研发中心建设项目 。
审核意见
请发行人用表格等形式进一步量化分析2017年及2018年的产能利用率情况、叶片单位成本情况 。 请保荐人发表明确核查意见 。
上市委会议提出问询的主要问题
1.请发行人代表说明：（1）与公司技术开发收入配比的技术开发成本与公司自身研发费用如何区分 ， 相关会计处理是否符合《企业会计准则》的规定 ， 相关内部控制制度是否建立健全并有效执行;（2）发行人技术开发业务所形成的技术成果归属 ， 公司认为技术开发收入增长趋势具有可持续性的理由 。 请保荐代表人发表明确意见 。
2.请发行人代表说明：在2017年、2018年航空叶片类产品及相关技术开发的产能利用率无明显变化的情况下 ， 2018年航空叶片单位成本较2017年明显下降的原因及合理性 。 请保荐代表人发表明确意见 。
3.请发行人代表说明：在国际主流发动机客户对公司的采购需求下降导致公司2020年全年外销收入预计下降50%左右的情况下 ， 2020年1-9月业绩预计“较上年同期均有增长”的原因 ， 公司产品和收入结构是否发生重大变化 。 请保荐代表人发表明确意见 。
科创板过会企业一览：
