创业板|佳奇科技过会：今年IP0过关第246家 万和证券过首单
_本文原题为 佳奇科技过会：今年IP0过关第246家 万和证券过首单
中国经济网北京10月16日讯 创业板上市委员会2020年第32次审议会议于2020年10月15日召开 ， 审议结果显示 ， 广东佳奇科技教育股份有限公司（以下简称“佳奇科技”）首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求 。 这是今年过会的第246家企业(未含科创板) 。
截至目前 ， 今年科创板已过会143家企业 。 加上科创板 ， 截至目前 ， 今年一共过会389家企业 。
佳奇科技本次发行的保荐机构为万和证券股份有限公司（简称“万和证券”） ， 保荐代表人为何巍 ， 郭勇 。 这是万和证券今年保荐成功的第1单IPO项目 。
佳奇科技是国内具有一定知名度的智能科教玩具企业 ， 主营业务为各种智能科教玩具的研发、生产和销售 ， 主要产品包括变形玩具、机器人玩具、婴幼童玩具、恐龙玩具等几大系列 。
截至本招股说明书签署之日 ， 佳奇投资持有发行人佳奇科技股份5964.90万股 ， 持股比例为59.77% ， 为佳奇科技的控股股东 。 陈晓铓、黄汶华夫妇合计持有佳奇投资100%的股权 ， 通过佳奇投资间接控制发行人佳奇科技59.77%的股份；陈晓铓配偶黄汶华持有发行人佳奇科技股份210万股 ， 占公司股份总数的2.10% ， 陈晓铓、黄汶华夫妇合计持有或控制发行人佳奇科技61.87%的股份表决权 ， 为佳奇科技的实际控制人 。
佳奇科技拟登陆深圳证券交易所创业板 。 本次拟公开发行股票数量不超过3333万股 ， 且占发行后总股本的比例不低于25%；公司股东不公开发售股份 。 佳奇科技拟募集资金3.90亿元 ， 其中 ， 2.75亿元用于玩具生产基地建设项目 ， 9500万元用于动漫影视制作项目 ， 2000万元用于补充营运资金项目 。
上市委会议提出问询的主要问题
1.2019年 ， 发行人来自变形玩具、机器人玩具、恐龙玩具和其他玩具的销售收入下降 ， 婴幼童玩具销售收入上升 。 请发行人代表说明上述情况的原因及合理性 。 请保荐人代表发表明确意见 。
2.请发行人代表：（1）说明印度加征关税对发行人生产经营产生的长期影响；（2）说明2020年上半年内销收入和在尼日利亚、波兰、以色列等国家的外销收入增长趋势是否能持续 ， 相关风险是否已充分披露；（3）结合新冠疫情、国际形势 ， 说明发行人所处行业的经营环境是否已经或者将发生重大变化 ， 是否对发行人造成重大不利影响 。 请保荐人代表发表明确意见 。
3.请发行人代表：（1）结合2020年经营状况说明产能利用率情况；（2）说明采用委外加工模式的合理性；（3）说明委外加工费占营业成本的比重是否明显高于同行业可比公司及合理性；（4）说明委外加工单位成本低于各工序自产单位成本的原因及合理性 。 请保荐人代表发表明确意见 。
需进一步落实事项
请发行人在招股说明书中进一步披露：（1）印度加征关税对发行人生产经营产生的长期影响；（2）2020 年上半年内销收入和在尼日利亚、波兰、以色列等国家的外销收入增长趋势是否能持续及相关风险 。 请保荐人发表明确意见 。
今年IPO过会企业一览：
| 序号 | 公司名称 | 上会日期 | 拟上市地点 | 保荐机构 |
| 1 | 安徽龙磁科技股份有限公司 | 2020/1/2 | 深交所创业板 | 国元证券 |
| 2 | 苏州赛伍应用技术股份有限公司 | 2020/1/2 | 上交所主板 | 东吴证券 |
| 3 | 深圳市华盛昌科技实业股份有限公司 | 2020/1/2 | 深交所中小板 | 招商证券 |
| 4 | 宁波金田铜业（集团）股份有限公司推荐阅读
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