江苏龙网

  1. 首页 > 资讯 > 财经 > >

四维环球金融智库|商业银行的暴利，成了一颗大瓜


四维环球金融智库|商业银行的暴利，成了一颗大瓜
本文插图
对于中国的银行业而言 ， 挣钱挣的心不安 ， 挣了钱怎么花也是一个很大的问题 ， 今年全行业要向实体企业让利1.5万亿 ， 很多人还不知道怎么让利呢 。 但实际上 ， 这几年银行业挣的利润怎么处置就是一个大问题 。
比如最近新疆的喀什农商行就遇到了这样的问题 ， 喀什银行公告称 ， 近日 ， 该行收到喀什银保监分局电话通知 ， 根据窗口指导意见 ， 按照“少分红、多留存”的原则 ， 该局要求喀什银行以未分配利润向全体股东每10股派现0.8元（进行）权益分派 。
该行表示 ， 为立足长远发展需要 ， 处理好业务增长、利润分配与资本补充的关系 ， 将按照喀什银保监分局的意见进行权益分派 。
在这之前 ， 喀什银行披露的年度权益分派预案为：以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1元（含税） 。 该预案于4月底经董事会决议通过 ， 并在5月22日获股东大会全票通过 。 这也意味着 ， 该行股东大会已经审议通过的分红方案将根据监管要求进行修改 。 相较原定方案 ， 该行实际现金分红规模将减少20％ ， 现金分红比例也从32.23％降至25.78％ 。
这其实不是新问题 ， 其他银行也遇到过 。
去年7月 ， 工农中建交五大行完成了2018年度分红 ， 数据显示 ， 五大行2018年合计净利润达到10088.3亿元 ， 同比增长4.66%；现金分红也达到3031.25亿元 ， 较2017年增长了136.17亿元 ， 商业银行这几年资本市场不被看好 ， 早早跌破了净资产 ， 但是的确很赚钱 ， 分红当然也比较不错 。
即使分红比较慷慨 ， 但也隐藏了大量利润 ， 这个隐藏利润的利器就是拨备覆盖率 。
拨备覆盖率 ， 也称拨备充足率 ， 是指银行贷款可能发生的贷、坏账准备金的使用比率 ， 主要反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力 ， 考察银行财务是否稳健、风险是否可控 。
提高拨备率 ， 隐藏利润 ， 事实上监管部门鼓励的 ， 因为他们知道目前银行业的暴利是由于银行业创造了过高的资产 ， 这些资产本质上是银行业难以承受的 ， 随着宏观经济进一步下行 ， 风险会进一步暴露 ， 必须提前准备冬粮 ， 一旦风险爆发 ， 就可以用这些利润去填补 。
这样 ， 越来越多的银行都喜欢在拨备覆盖率上做动作 ， 2017年年末 ， 拨备覆盖率超过300%的有102家 ， 2018年年末则达到了113家 。 2019年上半年 ， 上市银行整体拨备覆盖率达210.03% ， 较去年年末提高8.81% ， 其中 ， 国有大行整体为211.6% 。
而根据Wind数据 ， A股港股上市的50家中资银行中 ， 有10家拨备覆盖率超过了300% ， 包括宁波银行、南京银行、邮储银行、招商银行等 ， 而这10家银行超额部分换算成金额的话 ， 合计达到1000多亿元 。 也就是说 ， 这10家银行总计隐藏了1000多亿的利润 。
截至2019年末 ， 商业银行贷款损失准备余额为4.5万亿元 ， 较上季末增加493亿元；拨备覆盖率为186.08%
调节拨备覆盖率之后的数据 ， 银行的盈利状况就是调节过的 ， 对于分红就有影响 ， 这时候银行业最大的股东财政部门坐不住了 。
2019年10月 ， 财政部发布了《金融企业财务规划（征求意见稿）》 ， 对从2007年开始施行 ， 已经施行12年的现行财务规划”42号令"进行了修订 ， 对银行业通过多提拨备来隐藏利润的做法进行规范与整顿 。
征求意见稿明确 ， 监管部门要求的拨备覆盖率基本标准为150% ， 对于超过监管要求2倍以上的 ， 视为存在隐藏利润的倾向；对于超额计提部分 ， 则要还原成未分配利润进行分配 。 也就是说 ， 银行"隐藏"的利润或将被释放 ， 银行分红将增加 。
所以 ， 很有意思 ， 关于分红和留存的选择 ， 实际上最大的矛盾存在于金融监管和财政部门之间 ， 商业银行的暴利引发了两大监管部门之间的分歧 ， 这就是一个大瓜了 。


推荐阅读


上一篇：保定|【项目签约】总投资2.8亿元！成雅工业园区再添一个重大项目！

下一篇：澎湃新闻|全球首台百万千瓦水电机组“心脏”安装就位，重达346吨